Снижение рисков оптимизации налогообложения: конкретные методы и рекомендации. Защита результатов оптимизации

Бизнесу нужно приготовиться к ужесточению налогового контроля. Семинар рассчитан на налогоплательщиков, которые начинают использовать способы, позволяющие снизить налоговую нагрузку, и хотят заранее понимать возможные риски, и на тех, кто желает подкорректировать свою деятельность с целью уменьшения налоговых рисков, а также на всех, кто хочет защитить результаты своей деятельности, доказать ее законность перед налоговыми органами и судом.

В результате обучения вы:

  • рассмотрите способы, приводящие к снижению налоговых рисков компаний при снижении налоговой нагрузки, либо при претензиях со стороны налоговых органов
  • выявите ошибки, присущие налогоплательщикам при минимизации налоговых платежей
  • получите инструкции, которыми руководствуется налоговый орган при выявлении налоговых схем
  • проанализируете подходы ФНС к предъявлению претензий компаниям — почему те или иные действия налоговый орган причисляет к недобросовестным. Рассмотрите подходы к выявлению получения необоснованной налоговой выгоды и способы защиты от таких претензий
  • рассмотрите способы защиты действий налогоплательщика (как на стадии самих преобразований, так и после предъявления претензий налоговым органом)

Программа семинара:

НП, ЕСН

  • Анализ рисков и неверного внедрения схем, связанных с дроблением бизнеса, как возможность ухода от признания лиц недобросовестными
  • Разбор действенных обоснований дробления бизнеса (на основе практики, решений судов)
  • Разграничение между гражданско-правовым и трудовым договорами, переквалификация. Судебная практика
  • Выплата компенсаций за вредные, тяжелые и опасные условия труда как способ экономии зарплатных налогов. Подводные камни
  • Обход пределов применения УСН с использованием договора простого товарищества
  • Анализ наличия/отсутствия действующего коэффициента дефлятора
  • Фактическое нахождение юридического лица не по месту регистрации, либо наличие обособленных подразделений по ст. 55 ГК РФ как основание утраты права на применение УСН

НДС

  • Применение агентских схем, как способа отсрочки от уплаты НДС
  • Работа с недобросовестными налогоплательщиками, анализ рисков. Возможность передачи всего объема оказания услуг/работ, продажи товаров по агентскому договору как способ минимизации рисков при работе с недобросовестными налогоплательщиками
  • Анализ видоизмененных способов работы с недобросовестным контрагентом (использование буферных блоков)
  • Негативные последствия комиссионной схемы возмещения НДС из бюджета
  • Методика борьбы с фирмами-однодневками, какие меры необходимо предпринять, чтобы отгородиться от претензий, связанных с работой с такими компаниями
  • Использование неясности правовой природы дополнительной выгоды как способ экономить НДС, опираясь на нормы ГК РФ
  • Переквалификация налоговым органом агентских схем (примеры) и иные вопросы
  • Понятие «разумная осмотрительность» и способ защиты налогоплательщика в том случае, если он ее не проявил. Защита налогоплательщика при негативных ответах на встречные проверки, показаниях директора/учредителя, контрагента, отсутствия источника возмещения налога и т.п.

ЕНВД

  • Разбивка зала на части. Как доказать возможность создания Единого кассового центра, при котором часть компаний не имеют своей ККТ и не выбивают чеки. Что противопоставить доводам налогового органа о невозможности подобной работы ККТ с несколькими фискальными регистраторами и т.п. Судебная практика
  • Единый кассовый центр и риск признания его деятельности банковской (инкассация, перевод средств и т.п.), доводы позволяющие защитить подобную работу
  • Занижение площадей при расчете ЕНВД, которое было «два дня назад». Как налоговый орган будет доказывать, что и ранее налогоплательщик площадь занижал, и каким образом защищаться
  • Перепродажа товаров юридическому лицу через магазины, применяющие ЕНВД. Как обосновать такую возможность
  • Анализ наличия/отсутствия пределов расчетов наличными с участием индивидуальных предпринимателей
  • Незаконность контрольной закупки товаров и другие вопросы

Налог на имущество

  • Риски пп. 11 п. 1 ст. 251 НК РФ в свете мнения судов, что безвозмездности в случаях владения более чем 50% компании быть не может
  • Реорганизация общества как способ вывода имущества, претензии налоговых органов. Внесение имущества в уставный капитал
  • Необходимо ли облагать НДФЛ имущество, полученное от друзей, сотрудников? Анализ п. 18.1 ст. 217 НК РФ
  • Риски получения беспроцентных займов, лжелизинг и др.

Трансфертное ценообразование

  • Заключение договора с помощью проведения торгов как способ обхода ст. 40 НК РФ
  • Продажа после оценки
  • Разбор действенных обоснований изменения цены, в том числе,при трансфертном ценообразование
  • Противодействие налоговым органам в выборе аналогов
  • Анализ (наличия/отсутствия) законных способов признания лиц взаимозависимыми «по иным основаниям» (Определение КС РФ № 441-О)
  • Анализ проектов закона по регулированию трансфертного ценообразования в холдингах

Недобросовестность

  • Анализ понятия «недобросовестность», ее составляющих, аналогов
  • Анализ проекта ВАС об обстоятельствах, порождающих сомнения в недобросовестности налогоплательщика
  • Разбор писем Минфина (ДСП) о признаках недобросовестности, сформированных до постановления ВАС. 109 признаков недобросовестности. Критерии самостоятельной оценки налоговых рисков
  • Известные налоговому органу схемы оптимизации налоговой нагрузки
  • Типовые судебные дела о схемах выявления недобросовестности
  • Практика взыскания налогов с недобросовестного налогоплательщика (возможность повторного взыскания, привлечение цепочки лиц и т.п.)
  • Как построить защиту, в случаях обвинения в недобросовестности

Регистрация на семинар

Пожалуйста, заполните форму ниже. Обязательные поля помечены символом *

«Снижение рисков оптимизации налогообложения: конкретные методы и рекомендации. Защита результатов оптимизации»
Наберите и выберите из найденного.

Нужна консультация?

Оставьте заявку, и мы подберем вам семинар

Пользовательское соглашение

1. Я (Клиент), настоящим выражаю свое согласие на обработку моих персональных данных, полученных от меня в ходе отправления заявки на получение информационно-консультационных услуг/приема на обучение по образовательным программам.

2. Я подтверждаю, что указанный мною номер мобильного телефона, является моим личным номером телефона, выделенным мне оператором сотовой связи, и готов нести ответственность за негативные последствия, вызванные указанием мной номера мобильного телефона, принадлежащего другому лицу.

В Группу компаний входят:
1. ООО «МБШ», юридический адрес: 119334, г. Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.
2. ООО «МБШ Консалтинг», юридический адрес: 119331, г. Москва, проспект Вернадского, д. 29, офис 520.
3. ЧУДПО «МОСКОВСКАЯ БИЗНЕС ШКОЛА — СЕМИНАРЫ», юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.

3. В рамках настоящего соглашения под «персональными данными» понимаются:
Персональные данные, которые Клиент предоставляет о себе осознанно и самостоятельно при оформлении Заявки на обучение/получение информационно консультационных услуг на страницах Сайта Группы компаний http://mbschool.ru/seminars
(а именно: фамилия, имя, отчество (если есть), год рождения, уровень образования Клиента, выбранная программа обучения, город проживания, номер мобильного телефона, адрес электронной почты).

4. Клиент — физическое лицо (лицо, являющееся законным представителем физического лица, не достигшего 18 лет, в соответствии с законодательством РФ), заполнившее Заявку на обучение/на получение информационно-консультационных услуг на Сайта Группы компаний, выразившее таким образом своё намерение воспользоваться образовательными/информационно-консультационными услугами Группы компаний.

5. Группа компаний в общем случае не проверяет достоверность персональных данных, предоставляемых Клиентом, и не осуществляет контроль за его дееспособностью. Однако Группа компаний исходит из того, что Клиент предоставляет достоверную и достаточную персональную информацию по вопросам, предлагаемым в форме регистрации (форма Заявки), и поддерживает эту информацию в актуальном состоянии.

6. Группа компаний собирает и хранит только те персональные данные, которые необходимы для проведения приема на обучение/получения информационно-консультационных услуг у Группы компаний и организации оказания образовательных/информационно-консультационных услуг (исполнения соглашений и договоров с Клиентом).

7. Собираемая информация позволяет отправлять на адрес электронной почты и номер мобильного телефона, указанные Клиентом, информацию в виде электронных писем и СМС-сообщений по каналам связи (СМС-рассылка) в целях проведения приема для оказания Группой компаний услуг, организации образовательного процесса, отправки важных уведомлений, таких как изменение положений, условий и политики Группы компаний. Так же такая информация необходима для оперативного информирования Клиента обо всех изменениях условий оказания информационно-консультационных услуг и организации образовательного и процесса приема на обучение в Группу компаний, информирования Клиента о предстоящих акциях, ближайших событиях и других мероприятиях Группы компаний, путем направления ему рассылок и информационных сообщений, а также в целях идентификации стороны в рамках соглашений и договоров с Группой компаний, связи с Клиентом, в том числе направления уведомлений, запросов и информации, касающихся оказания услуг, а также обработки запросов и заявок от Клиента.

8. При работе с персональными данными Клиента Группа компаний руководствуется Федеральным законом РФ № 152-ФЗ от 27 июля 2006г. «О персональных данных».

9. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на адрес электронной почты информации путем направления электронного письма на адрес: mbs@mbschool.ru. Также отказаться от получения информации на адрес электронной почты возможно в любое время, кликнув по ссылке «Отписаться» внизу письма.

10. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на указанный мной номер мобильного телефона СМС-рассылки, путем направления электронного письма на адрес: mbs@mbschool.ru

11. Группа компаний принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональных данных Клиента от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий с ней третьих лиц.

12. К настоящему соглашению и отношениям между Клиентом и Группой компаний, возникающим в связи с применением соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.

13. Настоящим соглашением подтверждаю, что я старше 18 лет и принимаю условия, обозначенные текстом настоящего соглашения, а также даю свое полное добровольное согласие на обработку своих персональных данных.

14. Настоящее соглашение, регулирующее отношения Клиента и Группы компаний действует на протяжении всего периода предоставления Услуг и доступа Клиента к персонализированным сервисам Сайта Группы компаний.

ООО «МБШ» юридический адрес: 119334, г. Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.
ООО «МБШ Консалтинг» юридический адрес: 119331, г. Москва, проспект Вернадского, д. 29, офис 520.
ЧУДПО «МОСКОВСКАЯ БИЗНЕС ШКОЛА — СЕМИНАРЫ», юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.

Адрес электронной почты: mbs@mbschool.ru
Тел: 8 800 333 86 68, 7 (495) 646-75-17

Дата последнего обновления: 28.11.2014г.