Управление финансами в строительстве и девелопменте в условиях экономической рецессии

В современном бизнесе финансовые знания нужны нефинасистам для принятия управленческих решений не меньше, чем финансистам — ясное понимание сути маркетинговых, производственных и логистических операций предприятия. Сегодня — это не просто актуально. Это — критично для отечественных компаний, которые намерены выжить и преуспеть в нестабильных условиях финансового кризиса!
Пришло время принятия быстрых и экономически выверенных решений.
Поэтому сегодня удобны и полезны краткосрочные мастер-классы, на которых наиболее ключевые и актуальные для управления финансовые знания передаются топ-менеджерам и владельцам компаний в сжатом виде, просто и доступно, на практических примерах, без излишнего академизма и оторванности от реальных проблем.
Этот мастер-класс для топ-менеджеров предназначен исключительно представителям девелоперского и строительного бизнеса, поэтому полностью адаптирован к его отраслевой специфике и иллюстрируется на соответствующих практических примерах. Участники мастер-класса примут участие в деловых играх и разборе многочисленных бизнес-кейсов, которые помогут лучше освоить и закрепить полученные знания. Программа актуализирована с учетом особенностей текущего состояния экономики отрасли и происходящих изменений.

Внимание! В рамках этой программы не рассматриваются вопросы налогового учета и налогообложения.

В результате обучения вы:

  • научитесь правильно читать и лучше понимать финансовую отчетность, с помощью отчетов: определять ликвидность компании, вычислять денежный поток конкурента, оценивать кредитоспособность клиента и получать другую практическую пользу
  • закрепите навыки принятия управленческих решении с учетом экономических последствий их реализации, научитесь не заблуждаться и не позволять вводить себя в заблуждение некорректными экономическими расчетами
  • сможете правильно организовать управление финансами, успешно и комфортно участвовать в бюджетных процессах, включая утверждение бюджетов и оценку их исполнения
  • получите рекомендации, как не провоцировать подчиненных на деструктивные поступки применением «кривых» измерителей их управленческой эффективности
  • добьетесь лучших финансовых показателей деятельности в изменяющейся среде бизнеса

Программа семинара:

День 1

Учетный сервис

  • Цель учета и сущность корпоративных финансов. Пользователи финансовой отчетности
  • Менеджер и эккаунтер. Отчетность для руководителя. Критерии полезности учетного сервиса
  • Финансовый и управленческий учет: сходство и различия

Построение и применение финансовой отчетности: от общих принципов к специфике девелопмента

Экономические ресурсы и источники их финансирования

  • Структура активов и капитала: почувствуйте разницу. Что требуется для превращения ресурса в актив?
  • Долги — как источник финансирование активов. Все известные способы возврата долговых обязательств
  • Что необходимо знать о балансе компании, чтобы не дать ввести себя в заблуждение. Как правильно читать балансовый отчет: информация, в которой нуждаются руководители
  • Идея «дебет и кредит». Зачем нужна двойная учетная запись и ее роль в контроле операций
  • Взгляд по касательной: принадлежащие Вам здания — это основные средства или инвестиционная собственность
  • Особенности структуры баланса застройщика и подрядчика

Бизнес-кейсы:

  • Балансируем экономический ресурс компании с привлеченным капиталом
  • Принимаем решение о признании ресурса активом стройорганизации

Ликвидность

  • Платежеспособность компании. Коэффициенты замера уровня ликвидности контрагентов
  • Рабочий капитал и краткосрочная финансовая политика
  • Быстрый рост. Агрессивная и консервативная модели финансирования бизнеса: преимущества, недостатки, последствия
  • Чистая стоимость компании и политика долгосрочного управления финансами. Как работает финансовый рычаг?
  • Съем прибыли и денежных потоков с активов. Использование преимуществ налогового щита. Когда стоит брать займы и чего это Вам может стоить
  • Почтальон звонит дважды или что ждет компанию на пути от экономического банкротства к юридическому. Издержки и результат финансового истощения

Бизнес-практика: последствия чрезмерного увлечения агрессивной политикой финансирования инвестиций при развитии сетевого бизнеса в России

Прибыли и убытки. Капитализация и истощение активов

  • Если «доходы» = «поступления», а «затраты» = «выплаты», то чему равна прибыл. Вы уверены?
  • Загадка метода начисления доходов и сопоставления расходов: почему нефинансист не понимает бухгалтера. Может ли сверхприбыльная сделка создать дефицит бюджета. Когда
  • Капитализированные затраты. Как списывать расходы будущих периодов в девелопменте
  • Что делать с «плохими» долгами? Кризис ликвидности как неединственное последствие утраты контроля за кредитоспособностью контрагентов
  • Амортизация. К каким ошибочным управленческим решениям приводит ее искажение
  • Первоначальная оценка объекта недвижимости у застройщика. Переоценка активов. Можно ли переоценивать незавершенное строительство
  • Куда относить результат переоценки здания и «куда его девать» при продаже объекта недвижимости? Как рассчитывать прибыль от продажи переоцененного объекта?
  • В каких случаях земля истощается и как учитывают это истощение
  • Оценка запаса и расхода стройматериалов. Почему так легко ввести в заблуждение нефинансовых менеджеров и владельцев и как оградить себя от возможных манипуляций
  • Отчет о прибылях и убытках. Разновидности показателя «прибыль». Почему операционные менеджеры в ответе только за EBIT

Бизнес-кейс: оцениваем стоимость списанных в расход запасов

День 2

Cash Flow. Взаимосвязь денежных потоков, финансового результата и финансового состояния компании

  • Поступления и выплаты. Чистый денежный поток
  • Отчет о движении денежных средств. Как читать этот документ с пользой для дела
  • Прямой и косвенный метод расчета cash flow от операций. Как можно вычислить cash конкурента без инсайдерской информации о его банковских счетах
  • Детская болезнь EBITDA в российском бизнесе.
  • Взаимосвязь Балансного листа, отчета о прибылях и убытках и отчета о движении денежных средств. Экономика Вашего бизнеса сквозь призму финансовой отчетности

Бизнес-кейсы:

  • Лизинг лифтового оборудования: разбираемся с ошибкой бухгалтера
  • Завод ЖБИ: Инвестируем и амортизируем

Деловая игра: надеваем «шкуру» финдиректора холдинга «Три поросенка» (Инвестор-Застройщик-Подрядчик)

Отчетность по МСФО

  • Три отчета плюс Отчет об изменениях в капитале. Форматы отчетов
  • Учетная политика. Финансовые отчеты конкурентов и контрагентов: как «читать между строк»
  • Качественные характеристики финансовой отчетности по МСФО. Концептуальные понятия. Фундаментальные допущения

Признание дохода по договорам подряда. Оценка прибыли по сделкам с дольщиками

  • Признание доходов и расходов по строительному контракту. Условия включения в доход изменений, претензий и поощрительных платежей
  • Способы определения стадии завершенности контрактных работ
  • Как фиксировать прибыль, не дожидаясь сдачи объекта застройщику
  • Альтернативный метод признание дохода при долевом строительстве

Бизнес-кейсы

  • Формируем отчеты о финансовых результатах по годам строительного контракта
  • Оцениваем заработанную прибыль методом процента выполнения и методом сертификации

3 день

Финансовые показатели в управлении деятельностью девелопера: современная практика некоторых прикладных решений

CVP-анализ и принятие управленческих решений в строительстве и девелопменте

  • Поведение затрат относительно объемов производства. CVP-зависимость и приемлемый диапазон активности бизнеса
  • График безубыточности и график маржинальной прибыли. Почему предпочитают график прибыли и объема производства
  • Маржа безопасности. Эффект структурных сдвигов. Влияние налога на прибыль
  • Допущения, принимаемые при CVP-анализе
  • Невозвратные и альтернативные издержки. Релевантность затрат на стройматериалы и рабочую силу

Бизнес-кейсы (по выбору участников мастер-класса):

  • Определяем приемлемую цену спецзаказа при незагруженности предприятия по производству асфальта
  • Определяем оптимальное соотношение одно- и двухместных номеров в проектируемом отеле
  • Принимаем решение: строить здание самим или привлечь внешнего субподрядчика
  • Оцениваем экономические последствия полного прекращения деятельности и закрытия стройподразделения девелоперского холдинга
  • Обсуждаем целесообразность замены старой бетономешалки на новую и вероятность неадекватного управленческого решения на практике
  • Решаем: воспользоваться скидкой на закупку крупной партии кирпича или нет
  • Оцениваем альтернативные издержки использования недоброкачественного стройматериала
  • Принимаем решение по производству работ при дефиците квалифицированных сварщиков
  • Моделируем производственную программу ДСК в условиях лимитирующего фактора

Как распределять на бизнес-единицы затраты обслуживающих и административных подразделений девелоперского холдинга

  • Делить или не делить? Вот в чем вопрос... Аргументы за и против
  • Когда нас вынуждают распределять и когда мы это делаем по привычке. Последствия «кривых» распределений
  • Как правильно выбрать базу распределения
  • Бремя непроизводственных затрат. Бизнес для накладных расходов или расходы для бизнеса? Новый взгляд
  • Маржинальная прибыль, сегментная маржа и вклад в прибыль. Почему устранимые затраты не самоустраняются

Деловая игра: что делать с убыточным бизнес-центром? Совещаемся для принятия управленческого решения

Как правильно применять финансовые показатели и не толкать менеджеров на деструктивные поступки

  • О чем говорит прибыль и достаточно ли нам этих «слов»
  • Что важнее: рентабельность продаж или оборачиваемость активов. Насколько эффективно используются запасы и предоплата эксплуатирующей компании
  • Финансовый контроль по системе Du Pont — бочка меда с ложкой дегтя
  • Как заменив ROI на RI можно избежать неэффективных инвестиционных решений. В какой оценке принимать объект недвижимости для расчета значения ROI

Деловая игра: проводим совещание для принятия решения о вхождении в инвестиционный проект

Бизнес-практика: «Дефицит ликвидности на Олимпе». Анализ причин коммерческого провала инвестиционного проекта

Особенности бюджетного управления в строительстве и девелопменте

  • Предназначение бюджетного управления
  • Без бюджетов жить нельзя на свете, нет! Так ли это на самом деле
  • Специфика бюджетирования строительного проекта
  • Взаимосвязь бюджетов проектов с бюджетом предприятия
  • Мастер-бюджет. Финансирование и инвестирование. Что первично при планировании — «курица или яйцо»
  • К каким заблуждениям приводит анализ по «жесткому» бюджету и как их избежать
  • Анализ отклонений от бюджета при строительстве и эксплуатации объекта недвижимости

Бизнес-кейс: разбираемся в бюджетных взаимосвязях

Бизнес-практика:

  • Внедрение бюджетного управления в межрегиональной производственно-строительной группе. Препятствия и достижения
  • Форматы бюджетов российской строительной организации

Регистрация на семинар

Пожалуйста, заполните форму ниже. Обязательные поля помечены символом *

«Управление финансами в строительстве и девелопменте в условиях экономической рецессии»
Наберите и выберите из найденного.

Нужна консультация?

Оставьте заявку, и мы подберем вам семинар

Пользовательское соглашение

1. Я (Клиент), настоящим выражаю свое согласие на обработку моих персональных данных, полученных от меня в ходе отправления заявки на получение информационно-консультационных услуг/приема на обучение по образовательным программам.

2. Я подтверждаю, что указанный мною номер мобильного телефона, является моим личным номером телефона, выделенным мне оператором сотовой связи, и готов нести ответственность за негативные последствия, вызванные указанием мной номера мобильного телефона, принадлежащего другому лицу.

В Группу компаний входят:
1. ООО «МБШ», юридический адрес: 119334, г. Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.
2. АНО ДПО «МОСКОВСКАЯ БИЗНЕС ШКОЛА», юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.

3. В рамках настоящего соглашения под «персональными данными» понимаются:
Персональные данные, которые Клиент предоставляет о себе осознанно и самостоятельно при оформлении Заявки на обучение/получение информационно консультационных услуг на страницах Сайта Группы компаний http://mbschool.ru/seminars
(а именно: фамилия, имя, отчество (если есть), год рождения, уровень образования Клиента, выбранная программа обучения, город проживания, номер мобильного телефона, адрес электронной почты).

4. Клиент — физическое лицо (лицо, являющееся законным представителем физического лица, не достигшего 18 лет, в соответствии с законодательством РФ), заполнившее Заявку на обучение/на получение информационно-консультационных услуг на Сайта Группы компаний, выразившее таким образом своё намерение воспользоваться образовательными/информационно-консультационными услугами Группы компаний.

5. Группа компаний в общем случае не проверяет достоверность персональных данных, предоставляемых Клиентом, и не осуществляет контроль за его дееспособностью. Однако Группа компаний исходит из того, что Клиент предоставляет достоверную и достаточную персональную информацию по вопросам, предлагаемым в форме регистрации (форма Заявки), и поддерживает эту информацию в актуальном состоянии.

6. Группа компаний собирает и хранит только те персональные данные, которые необходимы для проведения приема на обучение/получения информационно-консультационных услуг у Группы компаний и организации оказания образовательных/информационно-консультационных услуг (исполнения соглашений и договоров с Клиентом).

7. Собираемая информация позволяет отправлять на адрес электронной почты и номер мобильного телефона, указанные Клиентом, информацию в виде электронных писем и СМС-сообщений по каналам связи (СМС-рассылка) в целях проведения приема для оказания Группой компаний услуг, организации образовательного процесса, отправки важных уведомлений, таких как изменение положений, условий и политики Группы компаний. Так же такая информация необходима для оперативного информирования Клиента обо всех изменениях условий оказания информационно-консультационных услуг и организации образовательного и процесса приема на обучение в Группу компаний, информирования Клиента о предстоящих акциях, ближайших событиях и других мероприятиях Группы компаний, путем направления ему рассылок и информационных сообщений, а также в целях идентификации стороны в рамках соглашений и договоров с Группой компаний, связи с Клиентом, в том числе направления уведомлений, запросов и информации, касающихся оказания услуг, а также обработки запросов и заявок от Клиента.

8. При работе с персональными данными Клиента Группа компаний руководствуется Федеральным законом РФ № 152-ФЗ от 27 июля 2006г. «О персональных данных».

9. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на адрес электронной почты информации путем направления электронного письма на адрес: mbs@mbschool.ru. Также отказаться от получения информации на адрес электронной почты возможно в любое время, кликнув по ссылке «Отписаться» внизу письма.

10. Я проинформирован, что в любое время могу отказаться от получения на указанный мной номер мобильного телефона СМС-рассылки, путем направления электронного письма на адрес: mbs@mbschool.ru

11. Группа компаний принимает необходимые и достаточные организационные и технические меры для защиты персональных данных Клиента от неправомерного или случайного доступа, уничтожения, изменения, блокирования, копирования, распространения, а также от иных неправомерных действий с ней третьих лиц.

12. К настоящему соглашению и отношениям между Клиентом и Группой компаний, возникающим в связи с применением соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.

13. Настоящим соглашением подтверждаю, что я старше 18 лет и принимаю условия, обозначенные текстом настоящего соглашения, а также даю свое полное добровольное согласие на обработку своих персональных данных.

14. Настоящее соглашение, регулирующее отношения Клиента и Группы компаний действует на протяжении всего периода предоставления Услуг и доступа Клиента к персонализированным сервисам Сайта Группы компаний.

ООО «МБШ» юридический адрес: 119334, г. Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.
ООО «МБШ Консалтинг» юридический адрес: 119331, г. Москва, проспект Вернадского, д. 29, офис 520.
ЧУДПО «МОСКОВСКАЯ БИЗНЕС ШКОЛА — СЕМИНАРЫ», юридический адрес: 119334, Москва, Ленинский проспект, д. 38 А.

Адрес электронной почты: mbs@mbschool.ru
Тел: 8 800 333 86 68, 7 (495) 646-75-17

Дата последнего обновления: 28.11.2014г.