Руководитель налогового консультационного подразделения / налоговый консультант
Данную программу можно организовать только в корпоративном или индивидуальном формате. Для консультации заполните форму внизу страницы.
Консультант по налогам и сборам — одна из самых значимых и ключевых фигур в компании. Развитие налогового законодательства, постоянное увеличение количества нормативных документов, регулирующих налогообложение юридических и физических лиц, активное вовлечение граждан в налоговые правоотношения требует от налогового консультанта постоянного совершенствования знаний. Сфера деятельности консультанта по налогам и сборам — выработка налоговой политики предприятия, расчет налогооблагаемой базы для исчисления и уплаты налогов и сборов, осуществление налогового планирования и оптимизация налогообложения, рекомендации в области налогообложения финансовым службам и руководству предприятия, проведение внутреннего и внешнего налогового аудита, защита прав и интересов налогоплательщиков в налоговых и судебных органах и т.д.
Этот семинар для вас, если вы:
- руководитель налогового консультационного подразделения
- налоговый консультант
В результате обучения вы:
- поймете, как оптимизировать и минимизировать налогообложение предприятия
- изучите все ключевые вопросы юридического и экономического характера, необходимые вам на практике
- рассмотрите основные моменты организации и управления налоговым подразделением, особенности взаимоотношений с «внешним» и «внутренним» контролем
Программа семинара:
День 1
Регулирование налогового консалтинга
- Общественные российские организации в сфере налогообложения
- Палата налоговых консультантов России
- Статус и аккредитация налогового консультанта
- Стандартизация деятельности в области налогового консалтинга
Сфера деятельности налогового консультанта
- Роль налогового консультанта в процессе достижения целей бизнеса
- Что именно, по мнению работодателей, должен делать налоговый консультант?
Ответственность за неуплату налогов
- Ответственность, предусмотренная налоговым законодательством
- Административная ответственность в налоговой сфере Уголовная ответственность за уклонение от налогообложения (физическое лицо, юридическое лицо, налоговый агент)
- Прямой и косвенный умысел при совершении налогового преступления
- Участники налогового преступления: исполнитель и соучастники(организатор, подстрекатель и пособник)
- Критерии наличия состава налогового преступления
Практикум: распределения вины участников преступной группы
День 2
Снижение налоговой нагрузки бизнеса
- Понятия минимизации и оптимизации налогообложения
- Инструменты минимизации и оптимизации налогообложения — налоговое планирование vrs уклонение от налогов. Критерии разделения оптимизации и минимизации — правовые доктрины «деловой цели» и «превалирования содержания над формой»
- Признаки ведения бизнеса с повышенным налоговым риском
- Основные приемы оптимизации и минимизации налогообложения в России
- Недобросовестность налогоплательщика — происхождение и смысл термина
- Признаки недобросовестного налогоплательщика
- Понятие налоговой выгоды
- Признаки необоснованности налоговой выгоды. Действительный экономический смысл сделок. Сделки, не обусловленные разумными экономическими или иными причинами (целями делового характера)
- Разумная осторожность налогоплательщика
- Признание сделок, связанных с уклонением от налогов, сделками, совершенными с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности
Практикум:
- сравнительный анализ применения различных схем оптимизации и минимизации налогообложения
- обоснование получения налоговой выгоды
День 3
Организация и управление налоговым консалтинговым подразделением
- Работа на «внутреннего» и «внешнего» клиентов и место налогового подразделения в структуре бизнеса
- Возможные критерии оценки эффективности работы — монетарные (себестоимость функции) и не монетарные (степень удовлетворенности «внутреннего клиента»)
- Структура налогового подразделения
- Характеристика налогового персонала. Подбор персонала. Мотивация сотрудников налогового подразделения — способы и подходы
- Себестоимость функции налогового подразделения и способы сокращения расходов на нее. Нормирование трудозатрат налогового персонала
- Участие налоговых консультантов в обеспечении фискальной и экономической безопасности компании. Роль локальной регламентации финансово-хозяйственной деятельности
- Общее управление качеством оказываемых налоговым подразделением «внутреннему» клиенту услуг
- Средства и методы решения управленческих проблем. Развертывание функции качества
Практикум:
- баланс выгод мероприятиям, направленным снижение себестоимости функции налогового подразделения
- разработка технико-экономических нормативов трудовых затрат для налогового консультанта
- разработка раздела бюджета «Налоговая нагрузка» — составление баланса выгод и рисков
Взаимоотношения налоговых консультантов с «внешним» и «внутренним» контролем
- Права и компетенции внешних проверяющих — налоговых органов и органов МВД. Общие правила взаимодействия с контролерами
- Взаимодействие в «внешним» аудитом. Цели, задачи, и принципы аудита. Права и обязанности аудиторов Подбор аудиторской компании — как не попасться на удочку к мошенникам
- Взаимодействие с внутренним аудитом. Регулирование внутреннего аудита. Цели, задачи и принципы внутреннего аудита
Автоматизация деятельности налогового подразделения
- Цели и задачи автоматизации деятельности налогового подразделения и плановой, бюджетной и управленческо-учетной деятельности предприятия. Роль налоговых консультантов в процессе осуществления проекта по автоматизации деятельности налогового подразделения и учетной работы предприятия в целом
- Выбор параметров системы автоматизации. Принятие решения о разработчике системы автоматизации: разработка собственными силами или использование услуг подрядчика
- Информационные базы предприятия и варианты их взаимодействия. Фискальная безопасность информационных систем налогового подразделения и бухгалтерии
- Оценка стоимости внедрения и эффективности систем автоматизации налогового подразделения. Какого эффекта следует ожидать от автоматизации тех или иных функций налогового менеджмента?
