Налоговые органы активно используют возможности современных информационные технологий для выявления налоговых правонарушений. Так, программа АИС "Налог-3" интегрирует данные из иных ведомств (расчеты ККТ, ЗАГС, ЕГРН и пр.).
Система управления рисками "СУР АСК НДС-2" в автоматическом режиме выявляет налоговые разрывы по НДС, что позволяет раскрывать схемы с техническими компаниями и однодневками.
Используя информационные технологии налоговые органы уже на этапе предпроверочного анализа или камеральной проверки (без проведения выездной проверки) выявляют наибольшее количество налоговых правонарушений. Все это следует учитывать, организуя работу по налоговому учету и налоговому планированию на предприятии и в группе компаний.
На семинаре будут рассмотрены вопросы оптимизации налогообложения, даны рекомендации по поиску баланса между желанием снизить платежи и возможными налоговыми рисками.
Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков
· Налог на прибыль – ставка 25% и федеральный инвестиционный налоговый вычет
· Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль
· Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%
· Особенности применения освобождения от НДС при УСН.
· Новые условия для УСН
· Дробление бизнеса и налоговая амнистия
· Новые ставки НДФЛ
· Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости
· Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН)
· Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые
· Дробление бизнеса
· Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса
· Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам
· Налоговый контроль рыночности цен
· Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды
· Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК)
· Полезные изменения и тренды в налоговом планировании
· Граница между «хорошей» и «плохой» оптимизацией
· Статья 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ
· Обоснованная и необоснованная налоговая выгода
· Практика по налоговой ответственности за третьих лиц
· Какие схемы не рекомендуется применять
· Налоговые ловушки, как их обойти
· Налоговый бенчмаркинг и налоговая диагностика
· Налоговая нагрузка
· Налоговые риски
· Методы налоговой оптимизации. Рейтинг безопасности
· Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%)
· ИТ-компании
· «Сколково»
· Дробления бизнеса: когда обоснованно, а когда нет?
· УСН, ПСН. Схема дробления бизнеса
· Способы снижения налоговых рисков дробления бизнеса – реальность деятельности и деловая цель
Практикум-упражнение «Задачи по налоговой оптимизации»
· Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО)
· Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1, 21.5 п. 1 ст. 251 НК)
· Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы)
· Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли
· Льготы по налогу на прибыль
· Оптимальная учетная политика
· Работа с убытками. Перенос убытков на будущие периоды
· Работа с расходами по налогу на прибыль
· Инструменты налоговиков: АСК НДС-2. Big data и Система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
· Операции, облагаемые НДС
· Налоговые вычеты
· Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
· Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
· Налоговые льготы по НДС (освобождение). Всегда ли хорошо освобождение от НДС
· НДС в группе компаний
· Вопросы оптимизации НДС. Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать?
· Страховые взносы
· Налог на имущество организаций
· Налоговый контроль цен
· Трансфертное ценообразование
· Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
Практикум-упражнение «Построение схемы холдинговой промышленной группы»
После обучения вы получите удостоверение установленного государством образца или сертификат MBS, который подтвердит ваши навыки. Документ можно добавить в портфолио и показать работодателю.
Управляющий партнер юридической компании, эксперт в области налогового консультирования. Специализируется на оптимизации налогообложения и снижении налоговых рисков. Автор более 100 статей и 10 книг по налогообложению, участник разработки поправок в Налоговый кодекс РФ.
Хотите адаптировать обучение под цели вашей компании?
Для больших команд у нас предусмотрены особые условия!
Очно курсы проходят по адресу: Ленинский проспект, д. 38А. Время: с 10.00 до 17.30. Все курсы можно также посетить в онлайн-формате.
При наличии диплома среднего профессионального и (или) высшего образования по окончании обучения выдается удостоверение о повышении квалификации. При отсутствии диплома — Сертификат Moscow Business School.
Moscow Business School принимает безналичные и наличные платежи юридических и физических лиц. Оплату можно осуществить по счету или по ссылке через онлайн-оплату.
За неделю до начала обучения менеджер вышлет приглашение со схемой проезда на ваш Еmail, либо с доступом в виртуальную комнату для участия онлайн.
Все курсы Moscow Business School можно приобрести в подарок и оформить курьерскую доставку подарочного сертификата в пределах Москвы. Доставка по России осуществляется почтой. Подарочный электронный сертификат направляется на электронную почту.
Да, оплату курсов можно производить частями. Наши сотрудники помогают оформить ежемесячную рассрочку платежей через банки-партнеры.
Вы можете отменить свое участие за 5 рабочих дней до начала обучения. В этом случае мы возвращаем 100% стоимости курса. Для этого необходимо связаться с менеджером или позвонить по тел. +7 495 646-75-17
В случае, если до начала курса остается менее 5 рабочих дней, вы можете записаться на следующую дату проведения курса или выбрать любой другой семинар Moscow Business School.
Если не получилось приехать, то обучение можно перенести на следующие даты.
Закрывающие документы участники получают в дни проведения семинара. При необходимости эти документы могут быть отправлены почтой.
Образовательная лицензия дает право на ведение образовательной деятельности. Moscow Business School имеет лицензию, № 038233 от 20 февраля 2017 г., действует бессрочно.
Мы обучаем по официальной образовательной
Лицензии № 038233 от 20 февраля 2017 года.
Лицензия выдана бессрочно, что подтверждает
соответствие всех наших программ государственным
стандартам и требованиям.