Неагрессивные способы оптимизации налогообложения
Данную программу можно организовать только в корпоративном или индивидуальном формате. Для консультации заполните форму внизу страницы.
Налоговая политика государства становится все более жёсткой по отношению к компаниям-налогоплательщикам. В то же время, использование агрессивной оптимизации налогообложения в настоящее время уходит в прошлое, поскольку экономия, достигаемая путем использования противоправных схем оптимизации налогообложения, является мнимой и оборачивается несравнимо большими затратами после проведения налоговой проверки. На нашем семинаре вы узнаете, как с помощью грамотного налогового планирования оптимизировать налогообложение вашего бизнеса. С помощью эксперта-практика вы научитесь использовать современные «законные» методы экономии на налоговых выплатах вашей компании.
Этот семинар для вас, если вы:
- главный бухгалтер
- финансовый директор
- руководитель организации
- налоговый консультант
- заместитель главного бухгалтера
В результате обучения вы:
- научитесь отличать «агрессивные» способы оптимизации налогообложения от «неагрессивных»
- сможете анализировать и минимизировать риски, связанные с применением различных способов налогообложения
- узнаете, как грамотное использование учетной политики помогает оптимизировать налогообложение
- изучите особенности налогового планирования, связанного с учетом основных средств
- узнаете о «неагрессивных» способах птимизации зарплатных налогов
Программа семинара:
Агрессивные и неагрессивные способы оптимизации налогообложения
- Отличия «агрессивных» способов оптимизации налогообложения от «неагрессивных»: дискуссионные вопросы
- Сравнительный анализ рисков применения «агрессивных» и «неагрессивных» способов оптимизации налогообложения
- риски, связанные с возможностью применения ст.199 УК РФ
- риски, связанные с возможностью признания налоговой выгоды необоснованной
- риски, связанные со ст.40 НК РФ
- риски, связанные с признанием сделки недействительной налоговыми органами
- Целесообразность применения тех и других способов
- «Неагрессивные» способы оптимизации налогообложения
- Общие правила минимизации налоговых рисков
- учет судебной практики
- легендирование
Практикум: групповая работа над кейсом по анализу и минимизации рисков применения «агрессивных» и «неагрессивных» способов оптимизации налогообложения на примере реально существующей компании
Использование учетной политики как средства оптимизации налогообложения
- Налоговая политика налогоплательщика
- Общие требования к налоговой политике
- Новеллы законодательства, которые повлияют на налоговую политику в 2011 г. (Закон от 27.07.2010 г. № 229-ФЗ)
- Налоговая политика как средство оптимизации налогообложения
- Амортизация основных средств и нематериальных активов
- новеллы НК РФ
- возможности для оптимизации налогообложения
- налоговые риски
- Признание доходов внереализационными или от реализации
- Использование резервов как способов оптимизации налогообложения
- нюансы законодательства
- документальное оформление
- порядок применения резервов, кому выгодно их применять, спорные вопросы
Налоговая оптимизация при помощи договоров
- Планирование договоров об оказании рекламных услуг с точки зрения уплаты налога на прибыль
- Планирование договоров о передаче исключительных («неисключительных») прав
- Лизинг как способ оптимизации налога на прибыль и имущества: налоговые риски, защита различных лизинговых схем с учетом судебной практики
- Превращение договоров, затраты по которым идут на чистую прибыль, в договоры, затраты по которым идут на расходы
- возможности
- налоговые риски
- Требования к договорам на оказание образовательных услуг для отнесения затрат по ним в расходы в целях исчисления налога на прибыль
- Благотворительная деятельность: налоговое планирование
- Планирование арендных договоров
- Планирование процентных обязательств
- Сопоставимые условия, возможности для оптимизации налогообложения
- Давальческая схема как способ оптимизации налогообложения
Налоговое планирование, связанное с учетом основных средств
- Выбор метода износа имущества
- Переоценка основных средств
- Разделение цены объекта
- Перемещение имущества к упрощенцу
- Перемещение имущества к физическому лицу
Практикум: решение задач по выбору различных методов износа имущества
Налог на добавленную стоимость (НДС)
- Планирование НДС
- Посреднический договор как способ оптимизации НДС
Неагрессивные способы планирования зарплатных налогов
- Новеллы законодательства, касающиеся исчезновения единого социального налога
- Схемы оптимизации зарплатных налогов, которые перестали работать в связи с изменениями
- Дивидентная схема
- типичные ошибки при реализации дивидентной схемы
- случаи, когда выгоднее платить взносы, а не использовать дивидентную схему
Практикум: решение задач по расчету и экономии зарплатных налогов
