Технологии финансового управления в банке: бюджетирование, риск-менеджмент, управление ликвидностью, управленческий учет
Данную программу можно организовать только в корпоративном или индивидуальном формате. Для консультации заполните форму внизу страницы.
Современный этап развития банковской системы связан со значительным снижением доходности банковских операций. Это вынуждает кредитные организации бороться с затратами и искать новые инструменты управления, которые позволили бы улучшить конкурентные преимущества их банковских продуктов. Одним из таких инструментов управления является система финансового планирования, управленческого учета и бюджетирования. На нашем семинаре вы узнаете, как наладить процесс управления коммерческим банком посредством грамотного финансового планирования, бюджетирования и управленческого учета. С помощью эксперта-практика вы научитесь оценивать управленческие решения, оптимальным образом распределять ресурсы между направлениями бизнеса и выбирать пути развития банка, чтобы избежать кризисной ситуации.
В результате обучения вы:
- узнаете, в чем различие подходов к формированию отчетности по МСФО и РСБУ
- сможете самостоятельно составлять баланс и бюджет банка
- изучите лучшие практики постановки системы бюджетирования в российских банках
- научитесь оценивать риски и управлять ими на основе управленческого учета
- сможете внедрить в банке системы управленческого учета и бюджетирования
- изучите методы оптимизации затрат
Программа семинара:
День 1
Концепция стратегического финансового управления
- Критерии эффективности управления банком в эмерджентной среде
- Понятие и пути построения адаптивной организации
- Приоритет за инновациями
- Эволюционное планирование
- Проблемы получения согласованных финансовых оценок и прогнозов в системе стратегического управления в режиме on-line
- Особенности планирования и принятия решений в координатах доходность-риск-ликвидность
- Инструменты стратегического финансового управления банком
Инструменты организационной интеграции процессов СФУ
- Финансовая структура
- Понятие и принципы выделения ЦФО, виды ЦФО
- Бизнес-направления и сферы их полномочий, особая роль Казначейства в СФУ
- Бюджет развития и проекты: место в финансовой структуре
- Нормативные документы СФУ: концептуальные, стратегические и оперативные уровни СФУ и их регламентация
- Политика УАП как интегрирующий нормативный документ СФУ
Универсальная методология финансовых оценок и прогнозов в СФУ
- Стоимость банка как основной объект СФУ
- Сравнительный анализ методов оценки стоимости банка
- Кейс по оценке стоимости банка
- Стандарты МСФО как предпочтительная база оценки стоимости банка: понятие и методы оценки справедливой стоимости отдельных видов активов и обязательств банка
- Понятие балансовой позиции по сделке
- Методы формирования внутренних финансовых отчетов (баланса, ОПУ, прогноза ДДС, отчетов по рискам) на основе позиций по сделкам
- Учетная политика для целей УУ
- Параметрическая финансовая модель банка как основа прогнозирования его стоимости
Практикум: Групповая работа над кейсом по оценке стоимости банка
Управленческий учет как основа формирования Единого информационного пространства банка
- ЕИП как инструмент информационной интеграции процессов СФУ
- Современные проблемы в развитии ЕИП
- Понятие и основные элементы Информационного Хранилища банка
- Современные технологии ИХ
- Цели и задачи системы управленческого учета в СФУ
- Универсальная структура СУУ для целей формирования ЕИП
День 2
Новый характер финансового планирования в СФУ
- Проблемы создания эволюционной системы планирования
- Роль профессиональных суждений в системе стратегического планирования
- Где искать инновации; создание системы управления знаниями в банке
- Ситуационный анализ в режиме on-line: пример построения процесса
- BSC/КПР — красивая теория или реальный эксперимент
- Как сбалансировать KPI
Практикум: Выполнение практических заданий с использованием программного обеспечения «Параметрическая модель условного банка в системе выбора и стресс-тестирования плановых альтернатив»
Роль бюджетирования в управлении эффективностью деятельности банка в системе СФУ
- Централизация и децентрализация решений в СФУ: сильные и слабые стороны
- Трансфертное ценообразование как инструмент интеграции действий субъектов в системах с децентрализованными процессами принятия решений
- Три элемента системы ТЦО в банке: распределение ЧПД, признание целесообразности затрат, компенсация затрат ЦФО, не являющихся владельцами процесса
- Пример ТЦO для условного банка
- Определение финансовых результатов в разрезе АИСУУ (подразделения-продукты-клиенты)
- Понятие себестоимости банковского продукта и методы ее оценки: сравнительный анализ прямого распределения затрат и метода ФСА
- Проблемы оптимизации бизнес-процессов банка
- Анализ эффективности взаимодействия с клиентами банка
Риск как изменчивость финансовых результатов. Задачи интеграции риск-менеджмента в систему управления эффективностью деятельности банка
- Определение финансового риска и его основные характеристики
- VaR-методология как универсальный подход к оценке риска
- Модель формирования совокупного риска банка
- Принципы покрытия рисков: каким должен быть норматив достаточности капитала банка?
- Система стратегических лимитов как функция распределения капитала
- Показатель RORAC и его использование для принятия решений в координатах риск-доходность
Процесс управления денежными потоками банка (процесс позиционирования) как основа согласования оперативных и стратегических управленческих решений
- Организация процесса управления активами и пассивами банка: проблемы поддержания ликвидности в условиях децентрализации управления
- Построение процесса позиционирования на базе системы формирования и анализа профессиональных суждений
- Три элемента денежных потоков банка и методы их моделирования